Si está considerando expandir sus operaciones de Amazon al mercado europeo, probablemente haya oído hablar del IVA de Amazon (Impuesto sobre el Valor Añadido de Amazon). Lo más probable es que estés confundido y preocupado por las obligaciones del IVA y cómo afectarán a tu cuenta de resultados. El IVA puede parecer un poco complicado para los recién llegados a estos mercados, pero no es tan complejo como crees y no debería interponerse entre tú y tus oportunidades de crecimiento. Veamos el IVA de Amazon y cómo afectaría a sus ventas.

Algunas reflexiones sobre el IVA para vendedores de Amazon

Antes de empezar, aquí hay algunos pensamientos a tener en cuenta cuando usted está explorando la expansión de su cuenta de vendedor de Amazon negocio en el mercado europeo:

• El IVA es un requisito legal para vender en Europa. No puede evitarlo ni ignorarlo.
• Empiece con poco, venda en un solo país, para familiarizarse con el IVA.
• Necesitarás un trabajo administrativo adicional cuando vendas a clientes europeos.
• Las herramientas de Amazon, como taxomate y los contables de Amazon están disponibles para ayudarte y pueden ahorrarte muchos dolores de cabeza, tiempo y errores.

¿Qué es el IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido) del vendedor de Amazon?

IVA, o Impuesto sobre el Valor Añadido es un impuesto que deben pagar los consumidores en Europa y que recaudan los vendedores. Cuando alguien compra algo, al precio total que paga se le aplica automáticamente el iva. En Estados Unidos, por ejemplo, alguien comprará algo por 4 dólares, más impuestos. Los consumidores europeos pagarían 4,80 dólares si el IVA fuera del 20%. El IVA que cobrará Amazon varía según el país. El IVA del Reino Unido es del 20%, mientras que el de Alemania es del 19%.Aquí tiene la lista completa de países europeos y sus tipos normales de IVA. Como vendedor de Amazon, esto le afecta porque sus precios de venta totales tendrán que constituir impuestos como el IVA. Usted recibirá una factura de impuestos por separado para todos los VATS incurridos.

Cálculo del IVA en Amazon

El cálculo del IVA sigue una fórmula sencilla:

1. Todos los costes de producción y envío, incluidas las comisiones de Amazon.

2. Tu margen de beneficio se añade a los costes de producción (ahora tu Precio Neto de Venta).

3. Encuentra el porcentaje de IVA requerido por tu país de venta, y multiplícalo por tu Precio Neto de Venta.

4. Añade el cálculo anterior a tu Precio de Venta Neto para obtener tu Precio de Venta Final.

Recordatorio: Tu precio final de venta a través de Amazon Seller Central debe incluir el IVA; asegúrate de añadirlo a tus cálculos de beneficios.

¿El IVA reducirá mis márgenes de beneficio?

El IVA recaudado nunca reducirá su margen de beneficios si se asegura de configurarlo para que incluya el impuesto. Es importante tener en cuenta los costes del IVA al realizar la investigación de productos, además de los productos con tipos bajos, competitivos y de gran demanda. Recuerde que los costes del IVA de Amazon se calculan a partir de su Precio Neto y no de su precio de venta final. Si usted ya tiene su precio de venta final y necesita saber cuánto impuesto hay que añadir, trabaje hacia atrás usando esto práctica calculadora del IVA.

Registro a efectos del IVA

Hay dos circunstancias en las que necesita solicitar un número de registro de IVA.

1. Primer día en Europa: Una vez que su inventario llega a Europa, debe tener un número de IVA.
2. Se ha superado el umbral de venta a distancia: Para las ventas de Amazon Alemania (por ejemplo), puede cumplir con sus pedidos mediante el envío de productos desde un almacén del Reino Unido utilizando su número de IVA del Reino Unido. Cuando alcances un límite de 100.000 euros, deberás registrarte para obtener tu número de IVA alemán.

Los vendedores de Amazon tienen dos formas de obtener su número de IVA:

1. A través de un representante o un agente fiscal: Se recomienda si tiene una empresa en Estados Unidos y si es un vendedor internacional. Esto le proporciona el número requerido y permite que un representante le guíe a lo largo del proceso.
2. Establecer una empresa o sociedad europea: Este método suele ser problemático y no ofrece ninguna ventaja.

Opciones de almacenamiento en Europa para vendedores internacionales de Amazon

Hay varias maneras de operar su negocio FBA en Europa. Aquí tienes tres de los modelos más sencillos y ágiles:

Red Europea de Cumplimiento (EFN)

Las EFN suelen ser la forma más sencilla de empezar. Estas son algunas de las ventajas de las EFN:

• Sólo requiere registrarse para obtener un número de IVA en los países donde almacene existencias.
• Le permite almacenar todas sus existencias en un solo país.
• Puede vender a otros mercados (dentro de una cierta distancia).
• Aunque es el más fácil de configurar, las tarifas de EFN FBA suelen ser más elevadas y los plazos de entrega mayores que los de Pan-EU.

FBA Europa Central (CEE)

• Para mercados alemanes, pero le permite almacenar inventario en Polonia, la República Checa y almacenes alemanes.
• Aunque estos tienen plazos de entrega más rápidos y gastos de envío más bajos que los EFN, los CEE requieren números de IVA para los tres países.
  

FBA paneuropeo

El FBA paneuropeo ofrece un gran potencial y tiene los plazos de entrega más rápidos y los gastos de envío más bajos. Estas son algunas de las ventajas de utilizar FBA paneuropeo:

• Mayor facilidad para satisfacer la demanda de los clientes, ya que Amazon dispone de existencias gracias a sus ubicaciones estratégicas en toda Europa.
• Entrega más rápida y servicio de atención al cliente local de Amazon.
• Comisiones FBA más bajas: Amazon envía tu inventario a toda Europa sin coste adicional.
• Llegar a más clientes.

El registro paneuropeo del IVA puede ser bastante complicado. Hay que darse de alta en el IVA y cumplir las normas establecidas en siete países de la UE, presentar declaraciones de IVA a lo largo del calendario financiero y comunicarse con los departamentos fiscales correspondientes en sus respectivos idiomas.

Por lo general, la mejor opción de almacenamiento en la UE para los nuevos vendedores es empezar con un EFN y un CEE para cubrir todas las sedes del Reino Unido y Alemania. A medida que aumenten sus ventas, podrá pasar al método paneuropeo.

Presentación de declaraciones y registro del IVA como vendedor en Amazon

Las dos cosas más importantes que debes recordar sobre el registro del IVA son que necesitarás un registro separado para cada empresa y que tendrás que presentar las declaraciones del IVA de forma rutinaria.

Registro del IVA en Amazon:

Al registrarse a efectos del IVA, tendrá que presentar la documentación necesaria, incluido el pasaporte, los documentos de la empresa y la documentación administrativa. Aunque recibir su número de IVA emitido por el gobierno puede tardar dos meses, puede empezar a vender sus productos inmediatamente utilizando su fecha de validez.

Devoluciones del IVA de Amazon:

Las declaraciones del IVA deben realizarse en distintos plazos, dependiendo del país. Alemania, por ejemplo, exige declaraciones mensuales, mientras que en el Reino Unido son trimestrales. Por lo general, dispone de dos semanas para pagar antes de que se impongan sanciones. Una vez presentada la declaración del IVA, recibirá confirmación y podrá pagar la factura mediante transferencia bancaria.

Aunque el registro y la declaración del IVA no son complicados, puede ser aconsejable dejar el proceso en manos de profesionales para ahorrar tiempo, papeleo y costosos errores.

Registro del IVA de Amazon en el Reino Unido y la UE

Tiene tres opciones para presentar el registro del IVA de Amazon en la UE:

Subcontratación:

La subcontratación puede ser más costosa, pero garantizará que el IVA se declare con precisión. No confíes en autónomos o VA para este paso; contrata a proveedores de servicios y contables con experiencia en IVA para vendedores de Amazon. Muchos propietarios de negocios prefieren externalizar la presentación del IVA para ahorrarse muchos problemas y tiempo y evitar errores.‍

Autofacturación:

Este método puede parecer que ahorra dinero, pero si comete errores, podría ser penalizado. Es un proceso que lleva mucho tiempo y en el que hay mucho margen para cometer errores.‍

Servicios de IVA de Amazon:

Aunque este método también parece ser un ahorro de dinero, tiene inconvenientes y puede no ser el mejor valor general. Puedes aprovechar tus cuentas de Amazon para presentar el IVA, pero debes proporcionar a Amazon toda la información sobre tu abastecimiento y muchos vendedores son reacios a hacerlo.

Uso de los informes de Amazon para declarar el IVA de Amazon

Amazon genera informes de ventas mensuales que incluyen todos los datos de ventas, incluidos los datos que necesitarás para tus declaraciones de IVA. Estos informes pueden entregarse a tu contable para que pueda declarar el IVA de tu negocio.

Los informes están disponibles en Amazon Seller Central en "Informes > Fulfilment By Amazon".

Los informes son muy completos y le mostrarán todas sus ventas dentro de un período determinado. Incluso tienen en cuenta los cambios de precios, descuentos y otras promociones a la hora de generar los informes.

Europa IVA Importación Impuesto vs Cálculos de beneficios

Si está registrado a efectos del IVA, el IVA a la importación es recuperable. No tendrá que incluir el Impuesto de Importación en sus beneficios.

No tendrá que pagar el IVA dos veces por un producto y podrá deducir el IVA de importación de Amazon cuando presente su declaración de la renta. Es casi como un depósito que puede reclamar después de vender sus productos.

Tenga en cuenta que el IVA de importación de Amazon y los aranceles de importación son diferentes: los aranceles de importación deberán tenerse en cuenta a la hora de calcular sus márgenes de beneficio..

Números EORI

El EORI vincula las mercancías importadas a su número de IVA y de empresa. Si sus productos o mercancías ya están en Europa y no tiene intención de importar, no se le exigirá que tenga un número EORI. Necesitará su EORI antes de empezar a importar sus productos para evitar retrasos aduaneros y poder reclamar su IVA de importación.

Aquí tiene un enlace para solicitar un número EORI a través del sitio web gov.uk. Los números EORI son fáciles de obtener y no tienen restricciones.

Preguntas frecuentes

¿Los precios de Amazon incluyen el IVA?

Los precios de Amazon incluyen el IVA si el vendedor añade su número de registro de IVA a Amazon. El IVA es un impuesto que grava la venta de bienes y servicios y que generalmente se calcula en función del precio de compra. Si el IVA no está incluido, suele significar que el vendedor no está registrado a efectos del IVA.

¿Por qué pago IVA en Amazon?

Hay varias razones por las que puedes estar pagando IVA en Amazon. Una razón puede ser que el vendedor esté establecido en un país que aplica el IVA. Otra razón podría ser que Amazon calcula el IVA y lo cobra en nombre del vendedor. Por último, es posible que te estén cobrando el IVA porque tu dirección de entrega está en un país que aplica el IVA. Si no estás seguro de por qué te cobran el IVA, puedes ponerte en contacto con el servicio de atención al cliente de Amazon para obtener más información.

¿Qué es el programa de exención de impuestos/IVA de Amazon?

El programa de exención de impuestos/IVA de Amazon es un programa que permite a los vendedores de Amazon vender determinados artículos sin pagar impuestos. Esto incluye artículos que se consideran de primera necesidad, como alimentos y medicinas. El programa también permite a los vendedores de Amazon vender artículos que se utilizan con fines educativos, como libros y libros de texto. El programa de exención fiscal de Amazon es un sistema por el que determinados artículos vendidos en Amazon.com no están sujetos al IVA.

¿Cómo proporciono mi NIF a Amazon?

Si es una empresa registrada a efectos del IVA en un país elegible, puede proporcionar su número de identificación a efectos del IVA a Amazon cuando cree una cuenta. Una vez que haya facilitado su número de identificación a efectos del IVA, aplicaremos automáticamente el tipo de IVA correspondiente a su país a los artículos que pueda vender en Amazon. Puede actualizar su NIF en cualquier momento en Su cuenta.

¿Cómo obtener una factura con IVA de Amazon?

Para obtener una factura con IVA de Amazon, tendrás que iniciar sesión en tu cuenta e ir a la sección "Pedidos". Desde allí, podrá seleccionar el pedido para el que desea recibir una factura con IVA. Una vez seleccionado el pedido, deberá hacer clic en el botón "Obtener factura" y seguir las instrucciones que aparecen en pantalla.

¿Qué es el servicio de cálculo del IVA de Amazon?

El servicio de cálculo del IVA de Amazon es una herramienta web que sirve de ayuda al vendedor para calcular el IVA de sus ventas. El servicio ofrece una calculadora del IVA y un servicio de presentación de declaraciones. Las empresas pueden utilizar la calculadora para calcular el IVA de sus ventas en Amazon y el servicio de presentación del IVA para presentar sus declaraciones.

Reflexiones finales sobre el IVA de Amazon en la UE

Aunque el IVA de Amazon puede parecer complicado, nunca debería ser la razón que le impida explorar el mercado europeo. Si tiene algún problema o pregunta, siempre debe obtener el asesoramiento jurídico adecuado de la autoridad fiscal de su país respectivo.

Cláusula de exención de responsabilidad: La información anterior se facilita de buena fe y está destinada únicamente a la educación general. El artículo no debe interpretarse como asesoramiento fiscal o jurídico. Le recomendamos que consulte a su asesor fiscal o se ponga en contacto con un profesional fiscal debidamente certificado y con un contador público para que le ayude con cualquier tema que plantee este artículo.