10 min read · April 14, 2024
Cómo Configurar la Recaudación del Impuesto Sobre las Ventas en EE.UU. para los Vendedores de Amazon
By Michael Schwartz
10 min read · April 14, 2024
By Michael Schwartz
Las repercusiones de la violación de cualquier norma fiscal relacionada con el negocio del vendedor de Amazon recaen únicamente sobre el vendedor, quedando Amazon completamente exonerado. Por lo tanto, no hace falta decir que cada vendedor de Amazon es responsable del nexo fiscal local aplicable a su negocio de Amazon.
Lo esencial para la configuración del programa de recaudación de ventas en Amazon Seller Central
Los siguientes son los elementos esenciales que deben ponerse en marcha antes de configurar un programa de recaudación de impuestos sobre las ventas en Amazon Seller Central:
En esta página, encontrará una guía completa para configurar el programa de recaudación de impuestos sobre las ventas, así como alguna información vital como los códigos fiscales de productos específicos.
La primera vez que visite Configuración de impuestos, es posible que tenga que aceptar los términos y condiciones de Amazon. En primer lugar, desplázate hacia abajo hasta Reglas de cálculo de impuestos para seleccionar los Códigos de impuestos de producto del producto.
Haga clic en Ver códigos fiscales de productos para determinar si sus categorías de ventas no tienen un código fiscal de producto específico.
Algunos Estados cobran impuestos sobre las ventas de productos que otros Estados no cobran. Tómese su tiempo para configurar la recaudación correctamente.
Elija el estado y la ciudad o condado en el que tiene un nexo fiscal de ventas. También es necesario que introduzca su número de registro estatal válido para poder guardar el estado.
También puede personalizar cómo desea que Amazon recaude el impuesto sobre las ventas para cada estado que añada.
Para comprobar si ha elegido corregir el Código Fiscal del Producto vaya a:
Inventario > Informes de inventario > Personalizar las columnas y añada las siguientes columnas a la derecha (por ejemplo, SKU, ASIN y Código fiscal del producto)
Después de solicitar y descargar el informe, podrá ver si le falta alguno de los Códigos Fiscales de Producto.
Para arreglar cualquiera de los productos que faltan. Vaya a:
Inventario > Editar > Pestaña Oferta
¡Eso es todo!
Puede centrarse en otros aspectos de su negocio y no sudar por sus impuestos sobre las ventas.
Recuerde que Amazon SÓLO recauda el impuesto sobre las ventas en ciertos estados donde las leyes del facilitador del mercado están en vigor, no siempre pagan su impuesto sobre las ventas en su nombre.
Amazon se enfrenta a imposiciones fiscales por los productos que vende a los consumidores en todos los estados. Pero esto no debe confundirse con el impuesto que grava a los vendedores terceros.
La responsabilidad de identificar el nexo fiscal aplicable a la situación geográfica de un vendedor tercero recae en el vendedor individual de Amazon. Sin embargo, Amazon se ofrece a ayudar a los vendedores individuales a recaudar sus impuestos sobre las ventas por cada venta generada en el mercado de Amazon, siempre que los vendedores individuales faciliten detalles relativos al nexo fiscal pertinente.
Los servicios fiscales de Amazon son una gran alternativa para los vendedores que desconfían de las molestias asociadas al pago de impuestos con cargo al monedero personal.
¿Por qué tantos vendedores de Amazon fracasan en la gestión de sus impuestos sobre las ventas?
Para empezar, dada la naturaleza del FBA de Amazon, la creación de un negocio de FBA pone en efecto el nexo del impuesto sobre las ventas correspondiente a múltiples estados.
Debido a la falta de asesoramiento fiscal adecuado, muchos vendedores de Amazon se enfrentan siempre a varias obligaciones en materia de impuestos sobre las ventas. Sin embargo, dado que muchos estados individuales no realizan auditorías exhaustivas de las declaraciones de impuestos de los vendedores de Amazon, estas infracciones simplemente pasan desapercibidas, pero sin embargo, permanecen como pasivos pendientes de impuestos sobre las ventas que se siguen acumulando.
Las declaraciones de impuestos son un tema relativamente más fácil de tratar para los vendedores de Amazon que no están en FBA. La ubicación de las oficinas y almacenes es claramente conocida y, por lo tanto, el nexo fiscal aplicable se determina fácilmente.
Sin embargo, la configuración del programa de recaudación de impuestos sobre las ventas en Amazon es un asunto bastante riguroso que echa para atrás a muchos solicitantes en varios puntos. La interfaz y las instrucciones de la página de configuración fiscal de Amazon Seller Central suelen resultar intrincadas y exigentes.
El nexo fiscal se activa cuando una empresa establece un establecimiento físico en cualquier estado. Esta es una consideración clave esencial para la puesta en marcha del programa de recaudación del impuesto sobre las ventas en Amazon, así como para un sitio de comercio electrónico que busque establecer una ubicación física en cualquier estado.
El nexo fiscal relacionado con el negocio de un vendedor individual de Amazon tiene en cuenta detalles como la ubicación del almacén de la FDA, así como las filiales del negocio domiciliadas en ese estado. No obstante, no se pueden recomendar lo suficiente los servicios de un abogado fiscal para la inscripción en el programa de tramitación del impuesto sobre las ventas en Amazon Seller Central.
Los problemas de nexo fiscal son uno de los retos más desalentadores a los que se enfrentan constantemente los vendedores de Amazon. De vez en cuando, un vendedor de Amazon corre el riesgo de infringir un nexo fiscal.
Dado que aún no existe una política fiscal nacional que se ocupe específicamente del FBA de Amazon, solo unos pocos estados aplican de forma estricta la normativa pertinente que podría penalizar estas frecuentes infracciones del nexo fiscal.
Tanto si diriges tu negocio de Amazon desde una ubicación física en EE.UU. como si no, debes considerar el nexo fiscal como un riesgo potencial, ya que puedes agitar la olla si consigues un cierto volumen de ventas en cualquier ciudad de EE.UU.
Nota: Amazon cobra el 2,9% del impuesto sobre las ventas recaudado en concepto de gastos de servicio.
El programa de procesamiento del impuesto sobre las ventas de Amazon está diseñado para recaudar impuestos directamente de los ingresos generados por los vendedores en el mercado de Amazon, siempre que los vendedores faciliten información relativa al nexo fiscal aplicable para los estados concretos que albergan la presencia física de su negocio en Amazon.
Para iniciar el programa, el vendedor debe obtener en primer lugar la información fiscal pertinente, incluido el número de identificación fiscal de las ventas y, a continuación, proceder a cargar los detalles pertinentes en la configuración de impuestos en Amazon Seller Central (explicado en detalle en la sección anterior).
¡Tenga siempre cuidado!
Como resultado de la complejidad de la configuración, muchos usuarios siempre terminan olvidando especificar algunos detalles vitales como el condado, la ciudad o el estado donde el negocio opera físicamente. Otro segmento intrincado de la configuración de impuestos es la sección que requiere que el vendedor especifique el código fiscal apropiado para cada producto que se vende.
Si el vendedor no tiene ni idea del código fiscal correspondiente a un producto en particular, existe una opción que le permite utilizar un código fiscal predeterminado para un producto, que está disponible en la página de herramientas del Administrador de impuestos. Esta opción permite a Amazon ignorar el número de identificación fiscal registrado por el vendedor, así como cualquier código fiscal local aplicable al producto.
Amazon aplica el código "A_GEN_NOTAX" a un producto concreto. El código "A_GEN_TAX" es el predecesor del código "A_GEN_NOTAX" utilizado para garantizar la recaudación de impuestos en cada venta de producto aplicando un tipo que es una aproximación de los códigos fiscales existentes para los productos. Este código general puede aplicar tipos impositivos superiores o inferiores a los tipos impositivos reales de cada producto.
Para evitar impuestos indebidos sobre los productos que se venden, es imprescindible que los vendedores examinen la amplia gama de códigos fiscales de productos disponibles en la guía de ayuda al vendedor.
Puede que hayas captado la pista de que configurar el Impuesto sobre las Ventas en Amazon Vendedor no sólo puede ser complicado, sino que también puede llevar mucho tiempo y, potencialmente, asustar. Si no está seguro de qué opción seleccionar o simplemente no está seguro de algo, le recomendamos encarecidamente que se ponga en contacto con su contable para obtener más información.
Cláusula de exención de responsabilidad: La información anterior se facilita de buena fe y está destinada únicamente a la educación general. El artículo no debe interpretarse como asesoramiento fiscal o jurídico. Recomendamos ponerse en contacto con un profesional fiscal debidamente certificado o con un contador público para que le ayude con cualquier tema planteado en este artículo.
Michael Schwartz
Michael es consejero delegado y cofundador de taxomate, una de las principales soluciones de software de integración contable para comercio electrónico.
