La plupart des États perçoivent des taxes sur les ventes à partir de votre compte vendeur Amazon, mais certains n'appliquent aucune taxe sur les ventes. Chaque État a ses propres règles en matière de perception des recettes fiscales. Les taux ou les pourcentages de la taxe sur les ventes peuvent varier, même pour les localités d'un même État qui l'appliquent.
Dans les États où la taxe sur les ventes est obligatoire, il existe souvent des différences dans la manière dont elle est collectée :
*Les exemples sont donnés à titre d'illustration et ne correspondent pas aux lois sur la taxe de vente en vigueur dans les États et localités cités.
À retenir : les exigences en matière de taxe sur les ventes diffèrent d'un État à l'autre, ce que vous devez garder à l'esprit tout au long de ce guide.
Voici cinq étapes/questions pour vous assurer que vous êtes sur la bonne voie pour remplir vos obligations en matière de taxe sur les ventes :
Les vendeurs sur Amazon doivent collecter la taxe due sur les ventes pour le compte des États dans lesquels ils ont un nexus. Un nexus de taxe sur les ventes fait généralement référence à la présence physique d'un vendeur en ligne ou à ses liens avec un État particulier.
Les facteurs suivants peuvent s'appliquer à l'établissement d'un nexus en matière de taxe sur les ventes :
A) Présence physique de votre entreprise (par exemple, bureau, succursale, entrepôt et autre structure physique).
B) Autres types de personnel (par exemple, agent commercial, entrepreneur, fournisseur tiers ou toute personne impliquée d'une manière ou d'une autre dans votre entreprise).
C) Tout entrepôt ou installation où sont stockés votre inventaire ou vos fournitures.
D) Les détaillants tiers qui vendent votre produit ou service sur la base d'une commission.
E) Canal de vente temporaire par le biais d'un salon professionnel, d'une foire d'État ou d'un magasin éphémère qui présente votre produit ou service.
Si l'une de ces situations se présente dans votre entreprise, suivez les étapes 3R suivantes :
En règle générale, la plupart des produits et services sont imposables dans les États où les taxes de vente sont applicables. Par exemple, les bijoux et les vêtements de marque sont, la plupart du temps, imposables parce qu'il s'agit d'articles exceptionnels.
Si la plupart des produits entrent dans la catégorie des produits taxables, il existe néanmoins plusieurs biens qui peuvent faire l'objet d'un calcul d'exonération de la taxe sur les ventes dans certains États. Parmi les produits non taxables figurent les produits d'épicerie, les vêtements, les médicaments en vente libre et sur ordonnance, les vitamines et les compléments alimentaires, les livres et les magazines en ligne ou les abonnements, ainsi que les divertissements numériques sous forme de musique et de films. Toutefois, les exceptions susmentionnées ne sont pas généralisées. Il est toujours prudent de vérifier la législation relative à la taxe sur les ventes dans chaque État.
Amazon se distingue par ses codes de taxe sur les produits. Les Vendeurs Pro d'Amazon peuvent utiliser les codes de taxe sur les produits (ou CTP) pour déterminer leurs obligations en matière de taxe sur les ventes pour chaque produit dans certains États. Prenons un exemple : supposons qu'un livre chrétien soit mis en vente. Vous devez sélectionner le code fiscal du produit en question (A_BOOKS_RELIG) sur Amazon. Amazon l'exonérera automatiquement de la taxe sur les ventes tant qu'il n'est pas imposable dans l'État sélectionné. Il est beaucoup plus facile d'utiliser la fonction PTC que de le faire manuellement, alors essayez !
Étape 3 : Avez-vous demandé un permis ?
Si vous avez répondu OUI aux questions 1 et 2, vous avez un lien avec la taxe sur les ventes et un produit/service imposable dans un État donné. Malheureusement, vous devez obtenir un permis de taxe sur les ventes. Pour la quasi-totalité des États, vous pouvez vous inscrire via la plateforme en ligne du ministère des finances de l'État concerné. Vous pouvez également charger un professionnel de demander une autorisation en votre nom.
Dates d'échéance : Inscrivez sur votre calendrier les dates de déclaration de la taxe sur les ventes pour chaque État concerné. Ces dates tombent souvent le 15, le 25 ou le dernier jour du mois. Fréquence : Il se peut que vous deviez envoyer votre déclaration de taxe sur les ventes tous les mois, tous les trimestres, tous les ans ou tous les deux mois. Les vendeurs qui réalisent de gros volumes de ventes sont responsables de la collecte de la taxe sur les ventes et peuvent être tenus d'effectuer des déclarations plus fréquemment que les détaillants moyens.
Pour déterminer vos obligations en matière de calcul de la taxe sur les ventes, vous devez vérifier si l'État est basé sur l'origine ou sur la destination.
En fin de compte, vous devrez remplir votre déclaration de taxe sur les ventes. Cette tâche peut s'avérer fastidieuse, surtout si vous collectez la taxe sur les ventes d'acheteurs provenant de différents États dans le cadre de transactions multiples. Il vous sera plus facile de remplir les déclarations dans les États d'origine, où une seule taxe est perçue (dans un État donné), que dans les États de destination, où des complications peuvent survenir. Il est indéniable que la déclaration de la taxe sur les ventes peut être fastidieuse, en particulier pour ceux qui effectuent de nombreuses transactions et qui ont même un lien avec la taxe sur les ventes dans différents États.
Si vous avez répondu OUI aux questions 2 à 5, vous êtes prêt à remplir vos déclarations de taxe sur les ventes.
Si vous répondez OUI à la question 1, vous devrez prendre des mesures supplémentaires pour collecter et payer la taxe sur les ventes.
Vous pouvez déclarer la taxe par voie électronique en utilisant le site web de l'autorité fiscale de l'État ou soumettre manuellement les formulaires nécessaires. Ne tardez pas et faites-le rapidement pour ne pas encourir de pénalités. Si, pour une raison quelconque, vous avez tardé à déclarer la taxe sur les ventes, certains États peuvent vous laisser tranquille s'il s'agit d'une première infraction. Le mieux est de les appeler et d'espérer que le représentant du service clientèle passe une bonne journée.
Les vendeurs professionnels d'Amazon doivent connaître quelques points essentiels concernant la comptabilité et la taxe sur les ventes. Tout d'abord, ils doivent connaître les différentes taxes qui peuvent s'appliquer à leur entreprise. Deuxièmement, ils doivent tenir des registres précis de leurs ventes et de leurs dépenses. Enfin, ils doivent déclarer la taxe sur les ventes dans les délais impartis. Ils doivent également se rappeler de payer le montant exact de la taxe sur les ventes dont ils sont redevables. Cela permet d'éviter les pénalités ou les intérêts que le gouvernement pourrait imposer. En comprenant ces points clés, les vendeurs d'Amazon peuvent s'assurer que leur entreprise respecte toutes les lois et réglementations fiscales.
La taxe sur les ventes est un sujet complexe et en constante évolution, et les vendeurs d'Amazon doivent connaître les exigences de chaque État dans lequel ils ont un lien. La comptabilisation de la taxe sur les ventes peut être un défi, mais il existe des solutions logicielles qui peuvent aider. Les vendeurs d'Amazon doivent consulter un conseiller fiscal pour se conformer à toutes les lois applicables.
Clause de non-responsabilité : Les informations ci-dessus sont mises à disposition en toute bonne foi et ne sont destinées qu'à l'enseignement général. L'article ne doit pas être interprété comme un conseil fiscal ou juridique. Nous recommandons de contacter un professionnel de la fiscalité ou un expert-comptable dûment certifié pour toute question soulevée dans cet article.
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Il existe plusieurs façons de collecter la taxe sur les ventes sur Amazon. La première consiste à utiliser le calculateur de taxes d'Amazon. Cet outil se trouve dans la section "Paramètres" de votre compte Amazon. Vous devez indiquer le taux de la taxe sur les ventes de votre État et le montant de la vente. La deuxième méthode consiste à utiliser un calculateur de taxes tiers. Il en existe de nombreux, mais nous recommandons TaxJar. TaxJar calculera automatiquement la taxe de vente pour vous en fonction de l'État où se trouve l'acheteur. La troisième méthode consiste à calculer vous-même la taxe de vente manuellement. Pour ce faire, vous devez connaître le taux de la taxe sur les ventes dans l'État où se trouve l'acheteur et le multiplier par le montant total de la vente.
Pour calculer votre taxe sur les ventes Amazon FBA, vous devez déterminer la valeur totale de tous les articles que vous avez vendus. Cela comprend le coût de l'article, les frais d'expédition et tous les autres frais associés à la vente. Une fois ce total obtenu, vous devez le multiplier par le taux de la taxe sur les ventes de votre État. Ainsi, si le taux de la taxe sur les ventes de votre État est de 6 % et que vous avez vendu un article pour 100 $, votre taxe sur les ventes s'élèvera à 6 $.
La taxe sur les ventes est une charge ajoutée au prix de certains biens et services lors de l'achat. Le montant de la taxe de vente varie en fonction de la province ou de l'État, mais se situe généralement entre 5 et 15 %. Bien que certaines personnes considèrent le paiement de la taxe de vente comme une gêne, il y a des avantages à le faire. Tout d'abord, la taxe sur les ventes contribue à soutenir des services publics importants dont tout le monde dépend, tels que les services de police et d'incendie, les écoles et les hôpitaux. En outre, la taxe sur les ventes peut également être utilisée pour financer des projets spéciaux, comme la construction de nouvelles routes ou de nouveaux ponts. Enfin, le paiement de la taxe sur les ventes est une façon de contribuer à l'économie globale. Plus l'argent circule, mieux c'est pour tout le monde.
Il existe quelques cas où la taxe de vente FBA d'Amazon ne s'applique pas. Par exemple, si vous vendez des produits numériques, comme des livres électroniques ou des logiciels. Il en va de même si vous vendez des produits exonérés de la taxe sur les ventes, tels que des produits alimentaires ou certaines fournitures médicales. Enfin, si vous expédiez vos produits à des clients situés dans un État où Amazon n'a pas de présence physique, vous ne devez pas collecter la taxe sur les ventes.
Tous les États qui appliquent une taxe sur les ventes ont également une taxe d'utilisation, qui est généralement imposée sur les articles achetés auprès de vendeurs situés en dehors de l'État et qui ne sont pas soumis à la taxe sur les ventes de l'État. Amazon est tenu de collecter et de reverser la taxe sur les ventes pour le compte des vendeurs de sa place de marché dans les États suivants : Arkansas, Connecticut, Géorgie, Hawaï, Idaho, Iowa, Kansas, Kentucky, Louisiane, Maine, Maryland, Minnesota, Missouri, Nebraska, Nevada, New Jersey, Nouveau Mexique, New York, Caroline du Nord, Ohio, Oklahoma, Pennsylvanie, Rhode Island, Caroline du Sud, Tennessee, Texas, Utah, Virginie, Washington, Virginie-Occidentale et Wisconsin.
La réponse est simple : Amazon est une grande entreprise qui propose de nombreux produits et services différents, de sorte que le taux d'imposition est plus élevé que la normale. Toutefois, d'autres facteurs entrent également en ligne de compte. Par exemple, Amazon réalise de nombreuses ventes internationales, ce qui signifie qu'elle peut être soumise à des lois fiscales différentes. En outre, Amazon peut bénéficier de déductions ou de crédits que d'autres entreprises n'ont pas, ce qui peut réduire sa facture fiscale globale.
Michael est le PDG et cofondateur de taxomate, l'un des principaux logiciels d'intégration comptable pour le commerce électronique.
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